Dal 1° luglio 2026

Da domani, 1° luglio 2026, occorrerà applicare le nuove istruzioni UIF per la rilevazione e la segnalazione delle operazioni sospette (SOS).

A partire dalla medesima data non si applicano più il Provvedimento della UIF del 4 maggio 2011 e i relativi allegati nn. 1, 2, 3a e 3b.

Il provvedimento si rivolge a tutti i soggetti obbligati ai sensi del D.lgs. 231/2007 ed è articolato in tre parti, dedicate ai principi della collaborazione attiva, alle fasi di individuazione e valutazione delle anomalie, alle istruzioni operative per l'invio delle SOS, alla sospensione delle operazioni e ai flussi di ritorno.
Si ricorda in particolare che le segnalazioni non sono più basate sul solo superamento di soglie quantitative, ma su un'analisi sostanziale, fondata sulla valutazione complessiva del soggetto e della sua operatività. Tra gli aspetti più operativi vi è l'introduzione del Referente SOS, con decisione finale non delegabile, e occorre aggiornare le procedure interne garantendo  tracciabilità e conservazione delle valutazioni, anche quando si decide di non segnalare.